COMPARATIVE ANALYSIS OF THE CREDIT AGREEMENT AND FACTORING AGREEMENT
Вантажиться...
Дата
2024
Назва журналу
Номер ISSN
Назва тому
Видавець
Морська безпека та оборона
Анотація
The article is devoted to the consideration of the comparative analysis of the credit agreement and the factoring agreement, in particular, the main features of the concept, subject, parties of the credit agreement and the factoring agreement are highlighted. The common and distinctive features of the factoring agreement and credit agreement are analyzed in accordance with the legislation of Ukraine. It was established that the main advantages of the factoring contract are: cost and time savings, risk hedging, instant increase in the liquidity of the company of the business entity, which in turn leads to an improvement in the competitive position. Yes, the client has more freedom of action regarding future investments, as his equity ratio increases thanks to factoring. This, in turn, gives him the opportunity to quickly respond to market developments and take advantage of the discounts offered. The following benefits of a factoring agreement are security planning due to guaranteed claims, and the company's creditworthiness is strengthened through factoring and the associated balance sheet reduction. As a result, the company (client) constantly receives better conditions in relation to other possible loans. Thus, the company will be able to constantly improve its position in negotiations and strengthen its independence from banks. Factoring and practice loan contracts can be closely intertwined with insurance contracts. Recently, we are increasingly observing the situation regarding the active use of credit insurance in Ukraine and European countries. Credit insurance is an effective financial risk management tool that helps protect a company against losses incurred as a result of non-payment of commercial debts. One of the advantages of credit insurance is that it allows you to minimize the impact of the unforeseen non-payment of one or more customers on the company's solvency. Types of credit insurance include: financial, commodity, consumer credit insurance, as well as collateralized credit insurance, etc. During the period of martial law in Ukraine, residual credit (debt) insurance is increasingly used, it covers insured payments in the event of an emergency. Статтю присвячено розгляду порівняльного аналізу кредитного договору та договору факторингу, зокрема виділено основні особливості поняття, предмету, сторін кредитного договору та договору факторингу. Проаналі зовано спільні та відмінні риси договору факторингу та кредитного договору відповідно до законодавства України. Установлено, що основними перевагами договору факторингу є: економія коштів та часу, хеджування ризи ків, миттєве підвищення ліквідності компанії суб’єкта підприємницької діяльності, що, своєю чергою, веде до поліпшення конкурентної позиції. Так, клієнт має більше свободи дій щодо майбутніх інвестицій, оскільки його коефіцієнт власного капіталу збільшується завдяки факторингу. Це, своєю чергою, дає йому можливість швидко реагувати на розвиток ринку та скористатися пропонованими знижками. Наступними перевагами договору факторингу є планування безпеки через гарантовані вимоги, а також кредитоспроможність компанії зміцнюється завдяки факторингу та пов’язаному з ним скороченню балансу. У результаті цього компанія (клі єнт) постійно отримує кращі умови по відношенню до інших можливих позик. Таким чином, компанія зможе постійно поліпшувати свою позицію на переговорах і зміцнювати свою незалежність від банків. Договори факторингу та кредиту на практиці можуть тісно переплітатися з договорами страхування. Останнім часом ми дедалі частіше спостерігаємо ситуацію щодо активного застосування кредитного страхування в Україні та європейських країнах. Кредитне страхування є ефективним інструментом управління фінансовими ризиками, який допомагає захищати компанію від збитків, понесених у результаті несплати комерційних боргів. Однією з переваг кредитного страхування є те, що воно дає змогу мінімізувати вплив непередбаченої неспла ти одного чи кількох клієнтів на платоспроможність компанії. Видами кредитного страхування виступають: страхування фінансових, товарних, споживчих кредитів, страхування кредитів, що видаються під заставу, тощо. У період воєнного стану в Україні дедалі частіше використовують страхування залишкового кредиту (боргу), воно покриває застраховані платежі у разі надзвичайної ситуації.
Опис
Ключові слова
credit agreement, factoring agreement, creditor, borrower, credit relations, insurance, contract, parties to the contract, credit insurance. кредитний договір, договір факторингу, кредитор, позичальник, кредитні правовідносини, страхування, договір, сторони договору, кредитне страхування.
Бібліографічний опис
Берназ-Лукавецька, О., Кірсанов, О. Порівняльний аналіз кредитного договору та договору факторингу. Морська безпека та оборона. 2024 № 1. С. 3-8.